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生前相続対策に関する基礎知識や事例

財産を譲る場合において、相続により譲る場合は、相続税が課せられます。他方で、贈与をした場合には、贈与税が課せられることになります。相続税と贈与税とでは、税額が異なります。
そこで、相続税と贈与税とでは、どちらの方が税額が少なくてすみそうかを考え、適切な手段をとる必要があります。とりうる手段は、主要なものとしては生前贈与と相続ですが、これら以外の手段もあります。
例えば、財産の処分権を家族に移転させながらも、贈与の形式はとらないため贈与税は発生せず、死亡時に相続税が発生する家族信託という制度があります。
また、贈与税の中でも、生前贈与を容易にするための特例制度があります。このように、とりうる手段は様々であるため、注意が必要です。

渡邉優税理士事務所は、相続税についても取り扱っております。千代田区、港区、文京区、中央区を中心に、東京、神奈川、千葉、埼玉、愛知にお住いの皆様からのご相談を承っております。相続税についてお困りの際はお気軽にお問い合わせください。豊富な知識と経験からご相談者様に最適な解決方法をご提案させていただきます。

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  • 遺言書

    相続分については、被相続人の意思を尊重するという観点から、原則として、被相続人の意思によることとされており、これにより定められた相続分を指定相続分といいます。これは遺言によりされなければならないこととされています(民法9 […]

  • 贈与税の特例制度の利用する

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    親族の方が死亡し、相続が開始すると、遺産分割協議など、行わなければならないことは多くあります。その中でも、行わ...

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    相続税の申告書は、主に以下のような流れで構成されています。 〇生命保険金や死亡退職金の金額(第9表・...

  • 相続税申告の全体の流...

    相続税の申告は、納税者が相続税法の定めに従って納税申告書を提出することをいい(相続税法27条)、納付すべき税額...

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    不動産を相続する際、土地の評価額を計算するには、まずは固定資産税評価額を調べる必要があります。以下に、固定資産...

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代表税理士 渡邉 優
代表税理士
渡邉 優(わたなべ ゆう)
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当事務所は2015年7月に開業した税理士事務所です。開業当初より不動産事業者での経験を活かし、多くの不動産や相続に関わる税務支援をさせて頂いております。

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弁護士・司法書士・不動産鑑定士とも提携しておりますので、税務のご相談に限らずワンストップで対応させて頂きます。
相続法改正による配偶者居住権・遺留分制度の活かし方についても適切なアドバイスをさせて頂きます。

出張相談等も行っておりますので、まずはお気軽にお問い合わせください。

略歴
  • 1981年生まれ 愛知県出身
  • 慶應義塾大学理工学部卒業後、不動産会社に就職
  • 5年の実務を経て、税理士業界へ転身
  • 2014年 税理士試験合格
  • 2015年 税理士登録・渡邉優税理士事務所開業

事務所概要

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代表者名 渡邉 優(わたなべ ゆう)
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